Transaksi Cryptocurrency bersifat anonim dan dapat melampaui batas. Hal ini dapat membuat sulit untuk mengidentifikasi asal-usul dana yang tiba di jaringan cryptocurrency atau peraturan negara (jika diubah) yang akan memiliki dampak terbesar pada harga mereka.
Penelitian JPMorgan menggambarkan masalah ini dengan baik. Mereka telah menunjukkan bahwa sebagian besar transaksi melalui pertukaran yang terdaftar di negara-negara seperti Malta, Belize dan Seychelles, di mana peraturan mata uang digital kurang berkembang tetapi yang tampaknya bertanggung jawab atas volume transaksi yang besar. Pertukaran ini dapat dengan mudah dipindahkan jika lanskap peraturan berubah, menunjukkan bahwa perubahan tersebut akan memiliki sedikit efek. Binance, misalnya, meninggalkan Hong Kong ke Malta setelah perubahan peraturan.
Salah satu langkah tidak langsung yang dapat digunakan untuk mengidentifikasi negara-negara yang penting dalam hal regulasi adalah volume transaksi bitcoin berdasarkan mata uang, yang dipantau oleh CryptoCompare. Karena bitcoin masih merupakan mata uang yang paling penting dalam hal kapitalisasi pasar, ini kemungkinan akan memberikan indikasi kasar tentang volume transaksi yang berasal dari setiap wilayah ekonomi dan, oleh karena itu, area di mana perubahan peraturan kemungkinan akan memiliki efek terbesar pada harga. Beberapa negara dan wilayah di bagian atas daftar untuk ukuran ini adalah:
Amerika Serikat belum mengeluarkan undang-undang federal yang mengatur cryptocurrency. Namun, beberapa badan telah mengeluarkan panduan tentang bagaimana undang-undang yang ada harus ditafsirkan berlaku untuk cryptocurrency. Hal ini telah menyebabkan situasi yang agak membingungkan, di mana cryptocurrency didefinisikan baik sebagai sekuritas atau sebagai mata uang oleh Securities and Exchange Commission (SEC), komoditas oleh Commodity Futures Trading Commission (CFTC) dan sebagai barang untuk tujuan perpajakan oleh Inland Revenue Service (IRS).
Dalam praktiknya, ini berarti bahwa SEC mengatur ICO di mana mata uang yang baru dikeluarkan sesuai dengan definisi keamanan, sementara CFTC terus memantau kegiatan yang berkaitan dengan futures, opsi, dan derivatif yang melibatkan cryptocurrency. Untuk tujuan pajak, pajak capital gain dibebankan oleh IRS, dengan keuntungan dan kerugian diperhitungkan dalam menghitung jumlah yang jatuh tempo.
Kegiatan yang terkait dengan cryptocurrency juga termasuk dalam undang-undang anti pencucian uang dan terorisme, Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan (Departemen Keuangan) telah menyatakan bahwa Undang-Undang Kerahasiaan Bank berlaku untuk bisnis layanan uang yang terlibat dalam kegiatan cryptocurrency, termasuk pertukaran. Ini berarti bahwa semua perusahaan yang terlibat dalam menyediakan layanan cryptocurrency harus mengumpulkan informasi tentang pelanggan mereka dan mengkonfirmasi identitas mereka. Britania Raya
Seperti Amerika Serikat, Inggris tidak memiliki undang-undang khusus yang berkaitan dengan cryptocurrency. Saat ini, Financial Conduct Authority (FCA) hanya mengatur aktivitas cryptocurrency berdasarkan undang-undang saat ini, misalnya perdagangan cryptocurrency melalui kontrak untuk perbedaan (CFD). Namun, Inggris saat ini sedang mencari lebih lanjut untuk mengatur kegiatan terkait cryptocurrency, seperti ICO, setelah konferensi tentang teknologi buku besar terdistribusi yang berakhir pada Desember 2017.
Sehubungan dengan perpajakan, pedoman HMRC (Her Majesty’s Revenue and Customs) menyatakan bahwa pajak capital gain harus dibayar oleh individu, pajak perusahaan oleh bisnis yang tergabung, dan pajak penghasilan oleh bisnis yang tidak berhubungan untuk semua keuntungan yang dihasilkan oleh pembelian dan penjualan cryptocurrency. Namun, perlu dicatat bahwa perdagangan di pasar cryptocurrency melalui spread biting dibebaskan dari pajak capital gain dan bea materai, sementara perdagangan cfd memungkinkan Anda untuk mengimbangi kerugian dengan keuntungan untuk tujuan pajak dan juga dibebaskan dari bea materai.
Temukan manfaat trading di CFDJapon
Undang-Undang Layanan Pembayaran Jepang diubah pada tahun 2016 untuk memberi Otoritas Jasa Keuangan (FSA) kekuatan penuh untuk mengawasi bursa saham, mengeluarkan pesanan, meningkatkan praktik bisnis, dan mencabut atau menangguhkan lisensi. Pertukaran juga diperlukan untuk melindungi uang atau token pelanggan, menyimpannya di akun atau dompet terpisah.
Bursa saham juga diminta untuk memverifikasi identitas klien, menyimpan catatan transaksi, dan melaporkan kegiatan yang mencurigakan di bawah Undang-Undang Pencegahan Kegiatan Kriminal, sementara Undang-Undang Pajak Penghasilan mengharuskan keuntungan dari transaksi cryptocurrency diproses oleh Badan Pajak Nasional. Eropa
Uni Eropa telah proaktif pada undang-undang cryptocurrency, tetapi belum mengadopsi peraturan di semua bidang yang akan berlaku untuk EU28. Baru-baru ini menerbitkan amandemen kelima terhadap Arahan Anti Pencucian Uang (AMLD), yang sekarang mengharuskan bursa saham untuk melakukan uji tuntas terhadap pelanggan mereka dan untuk melaporkan aktivitas apa pun yang mungkin mengindikasikan upaya pencucian uang atau terorisme. Pengadilan Eropa (ECJ) juga telah memutuskan bahwa setiap pertukaran cryptocurrency untuk mata uang tradisional atau cryptocurrency lainnya dibebaskan dari PPN.
Meskipun saat ini adalah satu-satunya aturan yang perlu diterapkan oleh semua negara anggota, Otoritas Perbankan Eropa dan Bank Sentral Eropa (ECB) telah merekomendasikan agar undang-undang baru diperkenalkan dalam waktu dekat untuk memastikan bahwa UE mengurangi risiko yang terkait dengan cryptocurrency dengan benar. Korea Selatan
Undang-undang cryptocurrency Korea Selatan adalah salah satu yang paling ketat di dunia. Transaksi Cryptocurrency hanya diperbolehkan dari rekening bank dengan nama asli. Oleh karena itu, pertukaran harus memiliki kontrak dengan bank untuk memfasilitasi berbagi informasi. Bank, pada gilirannya, harus melakukan uji tuntas selama pertukaran sebelum menandatangani perjanjian.
Selain itu, berdasarkan Undang-Undang tentang pelaporan dan penggunaan informasi transaksi keuangan tertentu, bank harus melaporkan aktivitas keuangan yang mencurigakan, sementara bank dan bursa harus memverifikasi identitas pedagang cryptocurrency.
Menariknya, transaksi cryptocurrency saat ini bebas pajak di Korea Selatan. Namun, pada bulan Juli 2018, pemerintah mengumumkan bahwa mereka akan menghapus keringanan pajak yang berlaku untuk pertukaran cryptocurrency, yang biasanya ditawarkan kepada usaha kecil dan menengah, dan bahwa mereka akan mempertimbangkan untuk membuat keuntungan pedagang bertanggung jawab atas pajak capital gain dalam waktu dekat. Cina
China secara implisit melarang cryptocurrency, karena telah membuat undang-undang untuk mencegah lembaga keuangan terlibat dalam kegiatan terkait cryptocurrency, termasuk membersihkan dana yang terkait dengan perdagangan cryptocurrency.
Pada bulan September 2017, tujuh regulator mengeluarkan pernyataan berjudul: Pengumuman tentang Pencegahan Risiko Keuangan terkait dengan Penawaran Koin Awal, yang melarang ICO. Ini sekarang dianggap berada di bawah hukum China saat ini, yang melarang pendanaan publik tanpa kesepakatan. Bagaimana cara menegosiasikan regulasi cryptocurrency?