Tracfin [1] hari ini menerbitkan laporan tahunannya tentang evolusi pencucian uang dan risiko pendanaan teroris. Dokumen tersebut mencakup seluruh bab tentang Bitcoin dan “aset kripto” serta serangkaian sepuluh rekomendasi, dua di antaranya secara langsung terkait dengan cryptocurrency:
Menerapkan peraturan sektor aset kripto, khususnya dalam perang melawan pencucian pendanaan teroris di tingkat internasional, Eropa dan nasional.
Memperkuat kerja sama operasional dengan AMF, khususnya pada aset kripto dan modalitas penyelidikan di pasar keuangan. Kutipan dari laporan:
Haruskah kita berbicara tentang mata uang virtual, mata uang kripto, aset kripto, aset digital? Perdebatan terminologis tentang sifat instrumen baru ini belum diselesaikan secara definitif. Menurut Banque de France, istilah “uang” harus dihindari karena instrumen ini hanya sangat tidak sempurna memenuhi fungsi yang dilimpahkan ke tender hukum. Terjemahan Prancis dari ketentuan Eropa, bagaimanapun, menggunakan istilah “mata uang virtual”, terjemahan harfiah dari “mata uang virtual”. Bagi analis lain, istilah aset juga tidak pantas: instrumen ini tidak memiliki nilai guna atau aliran pendapatan yang diantisipasi. Tampaknya, bagaimanapun, bahwa RUU PACTE telah memilih untuk mempertahankan istilah generik “aset digital”.
Dalam laporan ini, Tracfin menggunakan istilah aset kripto, apakah instrumen ini digunakan sebagai alat pembayaran (unit akun dan perantara pertukaran) atau sebagai aset spekulatif (penyimpan nilai). Dalam kasus penggalangan dana khusus dalam aset kripto (Initial Coin Offering atau ICO), kita juga dapat menggunakan istilah token, untuk menerjemahkan yang biasa digunakan dalam bahasa Inggris dari “token”.
Penggunaan aset kripto terus tumbuh, meskipun ada ketidakpastian tentang evolusi harga, konsentrasi kegiatan penambangan, kelangsungan hidup teknologi atau biaya energinya. Trivialisasi ini diilustrasikan oleh peningkatan jumlah pengguna dan oleh berbagai inisiatif dari aktor ekonomi yang berbeda: produsen smartphone global mengusulkan untuk mengintegrasikan ke dalam perangkatnya aplikasi untuk menyimpan kunci pribadi; bank seluler menawarkan kepada pelanggannya antarmuka yang memungkinkan mereka untuk membeli, menjual, dan membayar dalam bitcoin secara langsung tanpa melalui situs platform pertukaran khusus; bank investasi membentuk tim perdagangan aset kripto …
Risiko tinggi yang hadir dalam hal pencucian uang terutama disebabkan oleh anonimitas, terutama untuk blockchain yang sengaja dikembangkan untuk menghapus keterlacakan transaksi. Platform yang menawarkan layanan untuk menukar aset kripto dengan aset kripto lainnya (layanan pertukaran yang disebut “crypto to crypto”) saat ini memainkan peran utama dalam sirkuit pencucian uang, dengan memungkinkan untuk mengonversi aset kripto berdasarkan blockchain yang dapat dilacak (Bitcoin, Ethereum) menjadi aset kripto berdasarkan blockchain yang tidak dapat dilacak yang menjamin anonimitas transaksi.
Selain itu, aset kripto adalah bidang yang sangat menguntungkan untuk komisi banyak penipuan: manipulasi harga (yang risikonya meningkat dengan konsentrasi kegiatan penambangan), serangan cyber pada platform pertukaran atau pada komputer pengguna (ransomware yang dibayarkan dalam aset kripto), situs investasi palsu (penipuan) atau penggalangan dana untuk proyek fiktif.
Mengingat risiko yang diidentifikasi, perluasan berkelanjutan dari penggunaan aset kripto, perkalian profesi terkait, pengembangan proyek blockchain dan penggalangan dana aset kripto (ICO) menyerukan percepatan upaya internasional dan nasional untuk menentukan dan menerapkan kerangka peraturan, setidaknya dalam hal AML / CFT […]. Sifat kecurigaan yang ditangani oleh layanan menegaskan beberapa tren:
Pencucian penipuan pajak: ini adalah individu yang menerima di rekening bank Prancis atau asing mereka dalam jumlah besar dari platform pertukaran, paling sering asing. Ini mungkin penduduk pajak Prancis, yang menjelaskan bahwa mereka telah berhasil berinvestasi dalam aset kripto tanpa membenarkan asal usul dana mereka. Mereka mungkin bukan penduduk yang ingin transit melalui Prancis atau menggunakan pendapatan yang tersembunyi dari negara tempat tinggal mereka.
– Pelaksanaan ilegal profesi perantara dalam operasi perbankan dan layanan pembayaran (IOBSP): individu mengembangkan aktivitas komersial broker mereka sendiri dalam aset kripto untuk pihak ketiga, tanpa sebelumnya memperoleh otorisasi untuk bertindak seperti itu.
Penipuan: ini adalah situs investasi palsu tanpa izin (penipuan), dikecam oleh AMF. Pengembangan situs tersebut dipercepat pada kuartal terakhir 2017 karena lonjakan harga Bitcoin (lihat Bab 3 dari laporan ini, hlm. 26-27).
– Serangan cyber: Tracfin mengamati aliran keuangan ke platform valuta asing yang berasal dari perusahaan Prancis tiba-tiba melakukan pembelian bitcoin yang terisolasi. Ini mungkin perusahaan ransomware. Perangkat lunak ini, yang dikembangkan oleh peretas, diperkenalkan ke server perusahaan yang ditargetkan, dan mengenkripsi data komputer korban untuk memblokir akses. Untuk mendapatkan kembali akses ke alat komputer mereka, korban harus membayar peretas uang tebusan yang harus dibayarkan dalam aset kripto (paling sering bitcoin).
– Perdagangan produk terlarang: Tracfin akhirnya berurusan dengan aliran keuangan ke pasar darkweb yang menampung platform untuk membeli atau menjual produk ilegal: narkotika, senjata, detail bank curian, dokumen identitas palsu, konten pornografi anak, dll. Transaksi pada platform ini dilakukan dalam aset kripto untuk menjaga anonimitas para pemangku kepentingan […]. Pembentukan tim analis yang berdedikasi
Untuk memperdalam keahliannya dan meningkatkan kemampuan investigasinya, Tracfin menciptakan pada Juni 2018 sebuah divisi investigasi baru yang didedikasikan untuk kejahatan dunia maya keuangan, yang mengkhususkan diri pada penyelidik tertentu pada analisis transaksi dalam aset kripto.
Tim yang berdedikasi ini memiliki tiga tujuan:
mengembangkan kemampuannya untuk menganalisis transaksi yang tercatat pada blockchain publik;
memperkuat hubungannya dengan layanan investigasi di garis depan pada subjek, di tempat pertama bea cukai (Cyber customs) dan Gendarmerie (C3N);
Mengembangkan kemitraannya secara internasional, lingkungan khusus untuk aset kripto dan pembentukan banyak pemain di luar negeri di sektor ini yang melibatkan peningkatan penggunaan kerja sama dengan FIU lainnya.
Analis spesialis Tracfin juga dapat mengkriminalisasi kasus entri data palsu dan modifikasi data dalam sistem otomatis, atau menghambat pengoperasian sistem data otomatis, tanpa mengurangi kejahatan keuangan. Pertukaran dengan profesional pelaporan tentang kriteria risiko
Lembaga kredit menghadapi meningkatnya penggunaan aset kripto oleh pelanggan mereka. Namun, bank tetap curiga terhadap jenis operasi ini, mengingat kesulitan yang mereka miliki dalam mengidentifikasi asal-usul dana, dan dalam membedakan antara penggunaan individu, kegiatan broker atau perdagangan atas nama pihak ketiga, dan penggunaan ilegal.